Introductie

Verhuizen naar de Costa Blanca brengt veel voordelen met zich mee, zoals een aangenaam klimaat en een hoge levenskwaliteit. Maar naast het vinden van een woning en het integreren in de lokale gemeenschap, moet je ook rekening houden met de Spaanse belastingregels. Expats die zich in Spanje vestigen, krijgen te maken met belastingplicht, zowel als resident of als niet-resident.

Het begrijpen van de fiscale verplichtingen in Spanje is essentieel om verrassingen te voorkomen en optimaal gebruik te maken van eventuele belastingvoordelen. In deze gids leggen we stap voor stap uit wat je moet weten over belastingen aan de Costa Blanca, van inkomstenbelasting tot vermogensbelasting en successierechten.

Resident of niet-resident: Wat betekent dit voor je belastingplicht?

• Residentiecriteria: Je wordt beschouwd als belastingresident in Spanje als je:
  • Meer dan 183 dagen per jaar in Spanje verblijft.
  • Het middelpunt van je economische activiteiten in Spanje hebt.
  • Een gezin hebt dat hoofdzakelijk in Spanje woont.
• Residenten in Spanje: Zijn belastingplichtig over hun wereldwijde inkomen en moeten jaarlijks belastingaangifte doen.
• Niet-residenten: Betalen alleen belasting over inkomsten uit Spaanse bronnen, zoals huurinkomsten van onroerend goed in Spanje.

Inkomstenbelasting (IRPF) voor residenten

• Schijven en tarieven: Spanje hanteert een progressief belastingtarief:
  • 19% voor inkomens tot €12.450
  • 24% voor inkomens tot €20.200
  • 30% voor inkomens tot €35.200
  • 37% voor inkomens tot €60.000
  • 45% voor inkomens boven €60.000
• Aftrekposten en belastingvoordelen: Residenten kunnen profiteren van aftrekposten, zoals hypotheekrenteaftrek en zorgkosten.

Belasting voor niet-residenten

• Inkomstenbelasting: Niet-residenten met een woning in Spanje betalen een vaste belasting van 24% op huurinkomsten (19% voor EU-burgers).
• Eigen gebruik woning: Ook als je je Spaanse woning niet verhuurt, wordt er een fictief huurinkomen belast. Dit betekent dat de Spaanse belastingdienst ervan uitgaat dat de woning een bepaalde huurwaarde vertegenwoordigt, zelfs als je er alleen zelf gebruik van maakt. Dit fictieve inkomen wordt belast tegen een vast percentage op basis van de kadastrale waarde van de woning. Dit geldt niet als de woning je hoofdverblijf is en je als belastingresident bent geregistreerd.

Vermogensbelasting en successierechten

• Vermogensbelasting: Dit varieert per autonome regio. In de Comunidad Valenciana (waar de Costa Blanca onder valt) gelden speciale vrijstellingen voor residenten. Zie deze blogpost.
• Successierechten: Erfbelasting verschilt sterk per regio en hangt af van de relatie tussen erfgenaam en overledene.

Hoe voorkom je dubbele belasting?

• Spanje heeft belastingverdragen met Nederland en België om dubbele belasting te voorkomen.
• Mogelijkheden om belasting te verrekenen zijn afhankelijk van de inkomstenbron en het specifieke belastingverdrag.

Belastingadvies: Waarom een lokale expert inschakelen?

Bij Vestig Wijzer raden we expats altijd aan om de hulp van een lokale belastingadviseur of gestor in te schakelen. De Spaanse belastingwetgeving kan complex zijn, en met professioneel advies kun je niet alleen fouten voorkomen, maar ook optimaal gebruik maken van belastingvoordelen en aftrekposten.

Conclusie

Het Spaanse belastingstelsel kan in het begin overweldigend lijken, maar met de juiste voorbereiding en professioneel advies kun je ervoor zorgen dat je fiscaal goed op orde bent. Of je nu als resident of niet-resident belastingplichtig bent, het is belangrijk om op tijd aan je verplichtingen te voldoen en eventuele belastingvoordelen te benutten.

Nooit Meer Belangrijke Informatie Missen?!

💡 Wil je al onze nieuwe artikelen voortaan comfortabel in je e-mail ontvangen? Schrijf je dan nu HIER in voor onze gratis nieuwsbrief. Gegarandeerd zonder reclame van derden.